Виды финансовых стратегий фирмы
Анализ финансового состояния предприятия
Увеличение продолжительности одного оборота на 2,86 дней, говорит о замедлении денежных средств, что также является отрицательным показателем.
Вследствие замедления оборачиваемости оборотных активов предприятию пришлось дополнительно вовлечь в оборот средства на сумму 4178 тыс. руб.
Таблица 21 - Анализ показателей ликвидности
|
Статьи баланса и показатели ликвидности |
На конец предыдущего периода, т. руб. |
На конец отчетного периода, т. руб. |
Отклонение, тыс. руб. |
Темп прироста, % |
|
1. Касса |
96,00 |
50,00 |
-46,00 |
-47,91 |
|
2. Расчетный счет |
453,00 |
100,00 |
-353,00 |
-77,92 |
|
3. Валютные счета |
233,00 |
40,00 |
-193,00 |
-82,83 |
|
4. Прочие денежные средства |
- |
- |
- |
- |
|
5. Итого денежные средства |
782,00 |
190,00 |
-592,00 |
-75,70 |
|
6. Дебиторская задолженность |
10063,00 |
23483,00 |
+13420,00 |
+133,36 |
|
7. Прочие оборотные активы |
1762,00 |
1276,00 |
-486,00 |
-27,58 |
|
8. Итого денежные средства, дебиторская задолженность и прочие оборотные активы |
12607,00 |
15325,00 |
+2718,00 |
+21,56 |
|
8. Запасы и затраты (за минусом расходов будущих периодов) |
34332,00 |
38728,00 |
+4396,00 |
+12,80 |
|
9. Итого ликвидных средств |
46939,00 |
54053,00 |
+7114,00 |
+15,16 |
|
10. Краткосрочные кредиты и займы |
3000,00 |
4000,00 |
+1000,00 |
+33,33 |
|
12. Кредиторская задолженность |
15300,00 |
17677,00 |
+2377,00 |
+15,54 |
|
13. Задолженность участникам по выплате доходов |
- |
- |
- |
- |
|
14. Прочие краткосрочные пассивы |
- |
- |
- |
- |
|
15. Итого краткосрочных обязательств |
18300,00 |
21677,00 |
+3377,00 |
+18,45 |
|
16. Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,04 |
0,01 |
-0,03 |
-75,00 |
|
17. Коэффициент быстрой ликвидности |
0,69 |
1,15 |
+0,46 |
+66,67 |
|
18. Коэффициент текущей ликвидности (покрытия) |
2,57 |
2,94 |
+0,37 |
+14,40 |
|
19. Величина собственных оборотных средств |
41167,00 |
52264,00 |
+11097,00 |
+26,96 |
|
20. Маневренность функционирующего капитала |
0,02 |
0,01 |
-0,01 |
-50,00 |